本书共分十一章，内容包括：数字金融概述，互联网金融，第三方支付，网络借贷，智能投顾的理论与实践，大数据的发展与征信体系，普惠金融，互联网保险，区块链及其应用，全球数字货币，数字金融风险与监管。每章配有扩展阅读及分析，帮助读者更全面深入理解。本书以了解数字金融发展现状、掌握领域未来发展趋势为核心，内容丰富、通俗易懂，案例贴近实际，便于学习与借鉴。
本书可作为高等院校经济管理类专业的教学用书，也可作为经济管理相关岗位培训和自学用书。

本书系统性梳理总结了企业年金基本概念、发展历程、建立运行及筹资缴费等内容，对企业年金业务和投资运营等进行了详细介绍。全书包括七个章节。前半部分主要对企业年金的基本概念和基础知识进行介绍，包括企业年金的定义、发展历程；企业年金的建立和运行两种受托模式的介绍和对比；企业年金的缴费模式。后半部分主要针对企业年金运行的日常业务、投资和风险管理进行介绍，包括常规业务、账户管理、税收模式、个人所得税的计算；投资工具和投资策略；信息披露机制、风险准备金制度等。本书通过以上七章内容，从基本概念、建立运

本书共设7个章节，涵盖了保险基础知识、新能源汽车基础知识、新能源汽车保险产品与承保实务、新能源汽车保险理赔实务、新能源汽车事故查勘与定损、新能源汽车事故案例解析及新能源汽车保险欺诈与识别的内容。

我国医疗保险城乡统筹制度正在不断地推进，而在统筹改革中重要的一步就是新农合和城镇居民医疗保险的二元化制度的省级统筹。统筹过程不可能一蹴而就，本书从理论上阐述目前阶段省级统筹的基础，以城乡居民基本医疗保险的绩效差异为切入视角，为省级统筹这个阶段目标的实现，探索一个可行的过渡的模式，建立与之相匹配的普适的医疗保险筹资的精算模型。本书进一步探索分档缴费模式下统筹城乡医疗保险的逆向选择风险及其控制方式，最终实证研究医疗保险城乡统筹政策在缩小城乡参保者医疗服务利用差异的绩效，对完善医疗保险统筹提出决策建议

本书以税收筹划战略方法和操作实务为核心，重点从企业设立、投资融资、物资采购、生产研发、市场销售、利润分配、薪酬激励、企业重组等战略流程视角探讨战略税收筹划的操作技术与方法，并结合大量实战案例点评与分析，提供关于战略税收筹划系统性操作实务与指导。 本书分为三大篇，共14章。上篇主要是税收筹划方面的战略方法，中篇主要是税收筹划方面的实践应用，下篇是一些相关的案例解析。从理论到实践，帮助读者更好地学习和掌握税收筹划战略方法与操作技巧。 本书不拘泥于税制结构和税收政策的细节，而是从普遍意义和更深层次

成本效益分析是通过比较项目的全部成本和效益来评估项目价值的一种方法，20世纪30年代该方法被引入政府活动领域。“成本效益分析”早已被引入发达国家经济学院和商学院的课堂。北京大学经济学院财政学系2010年起在全国高校率先开设“成本效益分析”课程。随着全面绩效预算的推行，我国各级政府和第三方评估机构对成本效益分析方法的需求不断增加，为此作者将十几年的授课内容整理成书出版。本书分为理论部分和实践部分，理论部分介绍成本效益分析的方法和理论基础，实践部分介绍国内外成本效益分析的案例。

资产价格泡沫检验是金融学领域最前沿的课题之一，本书致力于更新对价格泡沫的建模和泡沫检验的前沿理论，实质性地对资产价格泡沫检验进行理论创新。原创性地提出两个准确刻画资产价格序列波动特征的模型，并在此基础上，提出若干个可行（有清晰分布函数）且易操作的渐近稳健检验。并将提出的新模型和新检验作为计量工具应用于中国资本市场，实现对周期性崩溃的泡沫和含局部二次趋势的单位根过程的检验，不仅能对金融危机等重要事件的评估提供新的科学视角和证据，而且有助于精确判断市场运行状态以及是否进行实时干预，由此体现出对规避系

现代货币理论（Modern Money Theory，Modern Monetary Theory，MMT）是20世纪90年代出现的一种后凯恩斯主义经济学理论。学界对现代货币理论争论不断，对现代货币理论的解读可谓是“一百个读者眼中就有一百种现代货币理论”。本书力图回溯现代货币理论的经济思想史渊源，还原现代货币理论本来的面貌。本书从思想脉络、前沿争论和中国经验这三个角度考察现代货币理论。当前国内外宏观经济环境更趋严峻和不确定，传统宏观经济政策的有效性面临挑战。批判性地研究和借鉴现代货币理论对于我国

金融市场是一个复杂系统，不同的金融市场具有不同的市场特征，行业关联特征和风险特征也不尽相同，这就需要我们通过构建不同的行业关联网络，选择不同的复杂网络指标去度量风险和构造投资组合。本书正是在此背景和过往研究的基础上，重点对复杂网络方法在股票市场，银行信贷市场和基金市场的行业配置与风险管理问题展开研究。 股票市场的研究将拓展BL模型的交叉应用边界，信贷市场的研究将为银行信贷配置是集中化还是多元化更优的争论提供了新的分析思路，基金市场的研究结果有效地解释我国基金市场的行业发展趋势，同时为FOF投资策

商业银行同房地产之间存在着非常密切的资金关联，近些年我国商业银行流动性同房地产价格之间的关联波动却显示出了新的复杂特征。而且，现有相关研究仍然将焦点置于两者关联风险的常规状态，忽视了极端风险才是风险真正核心的原则，并造成了估计结果出现明显的偏差。针对现有相关研究的瑕疵，本研究将Copula函数同极值POT模型结合起来，并引入到VaR技术中，构建了二维混合极端风险模型。检验结果也表明，本研究所构建混合模型要较现有常用的其他风险测度模型更能精确地度量我国商业银行流动性同房地产价格之间的极端关联波动关