本教程是以高职高专院校及应用型本科院校会计以及经济管理等相关专业“会计信息系统”课程教学使用为基本目的而编写的，也可作为企业财务及业务人员学习用友ERP的辅助资料。本教程共分11个项目，在项目1中简要介绍了会计信息化的相关概念、企业会计信息化规划和选型、用友ERP-U8的安装与配置。项目2至项目11以用友ERP-U8V8.72为蓝本，按照企业信息化实施过程分别介绍了企业建账、基础设置、总账、报表、薪资、固定资产、财务业务一体化初始设置、采购与应付、销售与应收、库存管理与存货核算。每个项目中包括不同的任务；每个任务中都包括原理和实训。另外，附录A设计了财务业务一体化综合实训；附录B列示了最新发布的《企业会计信息化工作规范》。

王新玲，天津财经大学教授，用友资深企业讲师，具有多年一线教学经验及软件培训经验，编写经验丰富，熟悉用友ERP相关软件的使用。

目 录 项目1 会计信息化应用基础 1 任务1.1 会计信息化基本认知 1 1.1.1 会计信息化相关概念 2 1.1.2 会计信息系统与手工会计核算系统的比较 2 任务1.2 企业信息化规划与选型 4 1.2.1 制定总体规划 5 1.2.2 搭建信息化管理平台 5 1.2.3 组织系统实施 7 1.2.4 建立管理体系 7 任务1.3 安装与配置用友ERP-U8 7 1.3.1 用友U8功能概述 8 1.3.2 安装与配置 10 课后思考 15 项目2 企业建账 16 任务2.1 系统管理 16 2.1.1 系统管理功能概述 17 2.1.2 系统管理员和账套主管 17 任务2.2 角色与用户 19 2.2.1 角色 20 2.2.2 用户 20 任务2.3 企业建账 22 2.3.1 账套与年度账 23 2.3.2 企业建账的工作内容 23 2.3.3 修改账套 28 任务2.4 为用户授权 28 2.4.1 U8中的权限层级 28 2.4.2 谁负责授权 29 任务2.5 输出账套 31 2.5.1 备份账套 31 2.5.2 引入账套 31 任务2.6 系统运行安全管理 32 课后思考 33 项目3 基础设置 34 任务3.1 启用U8总账系统 34 3.1.1 系统启用的意义 34 3.1.2 系统启用的方法 35 任务3.2 整理并录入基础档案 36 3.2.1 整理哪些基础档案 36 3.2.2 基础档案整理要求 37 任务3.3 录入基础档案 38 3.3.1 机构人员 38 3.3.2 客商信息 39 3.3.3 财务 40 3.3.4 收付结算 45 课后思考 57 项目4 总账管理 58 任务4.1 认知总账系统 58 4.1.1 总账系统的功能 59 4.1.2 总账系统与其他子系统的数据关系 60 4.1.3 总账系统的应用流程 60 任务4.2 总账初始化设置 62 4.2.1 总账选项设置 62 4.2.2 期初余额录入 65 任务4.3 总账日常业务处理 70 4.3.1 凭证管理 70 4.3.2 出纳管理 74 4.3.3 账簿查询 75 任务4.4 总账期末处理 95 4.4.1 自动转账 95 4.4.2 对账 97 4.4.3 结账 97 一、银行对账 98 二、自动转账 100 三、对账 102 四、结账 103 课后思考 104 项目5 编制财务报表 105 任务5.1 认知报表系统 105 5.1.1 认识财务报表系统 106 5.1.2 报表系统相关概念 107 5.1.3 制作一张报表的流程 109 任务5.2 自定义报表 110 5.2.1 报表分类 111 5.2.2 报表格式设计 111 5.2.3 报表数据处理 113 任务5.3 利用报表模板制作报表 120 5.3.1 常用财务报表 120 5.3.2 利用报表模板编制报表 121 课后思考 126 项目6 薪资管理 127 任务6.1 认识薪资管理系统 127 6.1.1 薪资系统的功能 128 6.1.2 薪资系统与其他系统的主要关系 128 6.1.3 薪资管理系统的操作流程 128 任务6.2 薪资系统初始化 129 6.2.1 建立工资账套 129 6.2.2 基础信息设置 129 6.2.3 工资类别管理 130 任务6.3 薪资日常业务处理 141 6.3.1 工资数据管理 141 6.3.2 工资分钱清单 142 6.3.3 个人所得税的计算与申报 142 6.3.4 银行代发 142 6.3.5 工资分摊 142 6.3.6 工资数据查询统计 142 6.3.7 月末结转 143 课后思考 149 项目7 固定资产管理 150 任务7.1 认识固定资产管理系统 150 7.1.1 固定资产管理系统的功能 151 7.1.2 固定资产管理系统与其他系统的关系 151 7.1.3 固定资产系统的业务处理流程 152 任务7.2 固定资产系统初始化 152 7.2.1 建立固定资产账套 152 7.2.2 基础信息设置 153 7.2.3 期初数据录入 154 任务7.3 固定资产日常业务处理 160 7.3.1 固定资产卡片管理 160 7.3.2 固定资产增减业务 160 7.3.3 资产变动处理 160 7.3.4 折旧处理 161 7.3.5 资产评估处理 162 7.3.6 凭证处理 162 7.3.7 账表查询 162 7.3.8 固定资产系统期末处理 164 7.3.9 数据维护 165 课后思考 170 项目8 财务业务一体化初始设置 171 任务8.1 财务业务一体化应用认知 171 8.1.1 财务业务一体化应用 172 8.1.2 财务业务一体化综合应用方案 173 8.1.3 财务业务一体化应用数据流程 173 任务8.2 财务业务一体化初始设置 174 8.2.1 参数设置 174 8.2.2 设置基础档案 174 8.2.3 设置凭证模板科目 177 8.2.4 财务业务一体化应用期初数据 178 课后思考 187 项目9 采购与应付管理 188 任务9.1 采购管理 188 9.1.1 认识采购管理系统 189 9.1.2 日常采购业务处理 190 任务9.2 应付款管理 206 9.2.1 认识应付款管理系统 207 9.2.2 应付款系统初始化 208 9.2.3 应付款系统日常业务处理 210 课后思考 219 项目10 销售与应收管理 220 任务10.1 销售管理 220 10.1.1 认识销售管理系统 221 10.1.2 日常销售业务处理 222 任务10.2 应收款管理 242 10.2.1 认识应收款管理系统 242 10.2.2 应收款管理系统初始化 244 10.2.3 应收款系统日常业务处理 248 课后思考 259 项目11 库存管理与存货核算 260 任务11.1 库存管理 260 11.1.1 认识库存管理系统 261 11.1.2 库存管理日常业务处理 262 任务11.2 存货核算 272 11.2.1 认识存货核算系统 272 11.2.2 存货核算系统日常业务处理 273 课后思考 278 附录A 财务业务一体化综合实训 279 实训1 企业建账 279 实训2 基础档案设置 280 实训3 总账管理 285 实训4 编制财务报表 289 实训5 薪资管理 289 实训6 固定资产管理 292 实训7 购销存初始化 294 实训8 采购管理 297 实训9 销售管理 298 实训10 库存管理 300 实训11 存货核算 301 附录B 企业会计信息化工作规范 303