本教材依据出纳岗位工作过程并结合高职高专教育人才培养目标的要求，以出纳工作典型工作任务为载体，进行理论知识的学习和理解，注重培养学生综合职业能力及职业岗位适应能力。全书分为7个项目，分别为出纳工作交接业务、库存现金结算业务、银行存款网上结算业务、银行存款柜台结算业务、日常核算业务、日常管理业务、出纳工作移交业务。

    陈贺鸿，女，广州番禺职业技术学院财经学院专职教师，有过多年企业实际工作经验，教学经验丰富，主要讲授"基础会计”、"出纳岗位实务”等课程

导 言 认知出纳岗位 1
项目一 出纳工作交接业务 6
模块一 出纳交接工作内容 6
模块二 出纳交接程序 9
项目二 库存现金结算业务 16
模块一 现金提取业务 17
模块二 现金报销业务 27
模块三 现金往来支出业务 36
模块四 现金往来还款业务 41
模块五 现金收入业务 46
模块六 现金缴存业务 53
项目三 银行存款网上结算业务 69
模块一 银行存款账户的开设与管理业务 70
模块二 网上银行结算业务 75
模块三 支付宝结算业务 94
模块四 POS 机结算方式 107
项目四 银行存款柜台结算业务 127
模块一 支票结算业务 128
模块二 银行本票结算业务 144
模块三 银行汇票结算业务 150
模块四 汇兑业务 160
模块五 委托收款结算业务 170
模块六 托收承付结算业务 177
模块七 商业汇票结算业务 182
项目五 日常核算业务 214
模块一 出纳账簿的设置与登记 215
模块二 货币资金的清查 220
项目六 日常管理业务 227
模块一 编制资金报表 228
模块二 整理出纳档案 230
项目七 出纳工作移交业务 238
模块一 出纳移交工作要求及内容 239
模块二 出纳移交程序 240
参考文献 247