本书是一本以商业企业的日常经营活动为线索、以企业的购销存与财务等业务的一体化处理方法为大纲构建的理实一体化教材。本书的编写贯彻知行合一、理实一体、任务驱动的教学思路与要求，以项目和任务为载体，以用友ERP-U8V10.1管理软件为工具，基于2007年发布的《企业会计准则》，以模拟公司，即文景纺织品贸易有限责任公司（流通企业）的会计电算化实施为主线，从建账前的准备工作、账套建立、各子系统初始化、当期日常业务处理、期末业务处理及报表编制的全过程来构建整体框架，内容的编排以学习任务、任务分析、知识准备与任务实施的形式呈现。本书可满足不同层次的教学需要，既适合做高职高专会计、财务管理等专业会计电算化（或会计信息化应用、会计软件应用等）课程的教材，也可供普通高校本科会计、审计、财务管理等财经类专业会计电算化课程的教学使用，还可为会计工作人员在实际工作中学习ERP软件进行财务业务一体化处理提供参考。

李霞林，1996年毕业于中国人民大学工商管理学院，毕业后一直在北京农业职业学院机电工程学院（原八一农业机械化学院）从事会计专业教学工作，先后担任会计电算化、财务会计、经济学基础、财务管理、基础会计、财经法规等课程教学任务。

项目一 计算机替代手工记账 1
任务1 了解计算机替代手工记账的基本条件 2
任务2 了解计算机替代手工记账的实施过程 5
思考与练习 13
项目二 会计信息系统运行环境配置 15
任务1 配置会计信息系统运行环境 16
任务2 认识会计信息系统功能 19
项目三 用户与账套管理 24
任务1 设置用户及创建账套 25
任务2 用户权限设置 31
任务3 账套修改 34
思考与练习 36
项目四 企业基础档案设置 40
任务1 机构与人员档案设置 41
任务2 地区和客商档案设置 44
任务3 存货基础信息设置 48
任务4 财务核算基础信息设置 52
任务5 收付结算信息设置 63
任务6 其他基础信息设置 66
思考与练习 71
项目五 各子系统初始设置 75
任务1 总账系统初始设置 76
任务2 固定资产管理系统初始设置 83
任务3 采购管理系统初始设置 90
任务4 应付款管理系统初始设置 93
任务5 销售管理系统初始设置 98
任务6 应收款管理系统初始设置 101
任务7 库存与存货核算管理系统初始设置 105
任务8 薪资管理系统初始设置 110
思考与练习 116
项目六 总账月初业务处理 120
任务1 缴纳相关税费 121
任务2 支付广告费 129
任务3 缴纳社保基金和住房公积金 131
任务4 员工预借差旅费 134
任务5 支付上月职工工资 135
思考与练习 136
项目七 采购与应付日常业务处理 137
任务1 采购订货业务 138
任务2 暂估入库单到回冲业务 143
任务3 采购退货业务 148
任务4 货到付款业务 154
任务5 支付前欠货款业务 166
任务6 结转与支付水电费业务 168
思考与练习 173
项目八 销售与应收业务处理 174
任务1 开票直接发货业务 175
任务2 折扣销售和代垫业务 184
任务3 分期收款销售业务 189
任务4 现金折扣业务 196
任务5 销售退货业务 198
思考与练习 203
项目九 固定资产业务处理 204
任务1 购置新资产业务 205
任务2 固定资产调拨业务 213
任务3 计提固定资产折旧业务 214
任务4 固定资产报废清理业务 217
思考与练习 221
项目十 薪资业务处理 222
任务1 职工工资变动业务 223
任务2 职工工资分配业务 224
任务3 计提单位承担五险一金业务 226
任务4 计提工会经费和职工教育经费业务 230
任务5 计提个人三险一金和代扣个人所得税业务 233
思考与练习 238
项目十一 期末业务处理 240
任务1 存货盘点业务 241
任务2 报销差旅费业务 243
任务3 结转出库业务 244
任务4 委托银行代发工资业务 249
任务5 存货清查结果处理业务 251
任务6 结转增值税业务 252
任务7 计提并结转相关税费业务 255
任务8 期间损益结转业务 257
任务9 银行对账业务 258
任务10 供应链系统月末结账 263
任务11 财务与薪资各系统月末结账处理 265
思考与练习 270
项目十二 会计报表编制 277
任务1 自定义报表编制 278
任务2 利用模版编制报表 291
思考与练习 295
参考文献 299