《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》兼顾原理阐释与实践应用，以简明原理、突出实战为主导思想，以一个企业单位的经济业务为原型，重点介绍了用友U8财务管理系统主要子系统的主要功能、业务处理流程和业务处理方法。书中为读者贴身定做了十几个实验并提供了实验准备账套和结果账套，每个实验既环环相扣，又可以独立运作，适应了不同层次教学的需要。 《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》共分为8章，第1章和第2章介绍了用友U8 V10.1管理软件的使用基础系统管理和基础设置；第3～8章分别介绍了用友U8财务管理系统中*重要和*基础的总账、UFO报表、薪资管理、固定资产、应收款管理和应付款管理6个模块的基本功能，并以实验的形式介绍了6个模块的使用方法。 《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》是用友ERP认证系列实验用书，可以用作普通高等院校本科和专科会计以及经济管理等相关专业的教学实验用书。

为实现培养适合企业需要的企业管理和应用人才的培养目标，本套教材编写人员集中优势资源，以工学结合为切入点，根据课程内容和教学特点，精心打造了这套立体化企业管理软件的实训教材。本套教材包括财务篇和业务篇两部分，覆盖了中小企业*核心的业务。财务篇力求完成对企业管理软件中财务会计核算和管理能力的培养，业务篇力求完成财务、业务一体化能力的培养。 《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》为财务篇，主要突出实用性。采用适用新会计准则的*版本的用友ERP-U8 V10.1 企业管理软件为平台，全面学习企业管理软件中财务会计的工作原理和操作方法；采用适用于新会计准则下的企业案例，全面呈现在新会计准则下，使用*版本企业管理软件处理会计业务的特点和方法；配备全套教学课件(包括教学计划、教学大纲、电子教案、例题操作的视频课件)；配备全套的实验数据，用于完成例题的操作、每章后的上机实验和综合实验，实现随机组合的实验训练、全面综合的集中训练。 《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》由从教多年的一线教师及企业的一线企业管理软件实施工程师一同编写，融入了丰富的教学和实践经验，教材中案例鲜活，方法先进，平台一流，既适合在教师的指导下学习，也适合学习者自学。教材中既为教师配备了教学课件，又为学生配备了例题操作的视频课件和实验数据，可谓教学一体、相辅相成。视频课件以二维码的形式穿插到正文中，读者可扫码播放。

前 言

财政部《关于全面推进我国会计信息化工作的指导意见》(财会〔2009〕6号)中指出，随着社会主义市场经济不断完善和经济全球化，现代信息技术和网络技术的日益普及，会计工作应当按照国家信息化发展战略的要求，全面推进信息化建设。会计工作与信息化建设密切相关、相辅相成、相互促进。通过全面推进会计信息化建设，能够进一步提升会计工作水平，促进经济社会健康发展。《国家教育事业发展第十三个五年规划》关于十三五时期教育改革发展目标中指出，人才供给和高校创新能力明显提升。创新型、复合型、应用型和技术技能型人才培养比例显著提高，人才培养结构更趋合理。各类人才服务国家和区域经济社会发展、参与国际竞争的能力显著增强。可见，在会计相关专业中应把培养会计的应用型、技能型、复核型人才会计信息化人才培养作为会计专业的人才培养目标。会计信息化人才的培养已是当务之急。

为了满足国家和企业对企业会计信息化人才的需求，强化企业管理的基础能力、核心专业技术应用能力和一般关键能力，使学习者不仅能够掌握企业管理软件的基本操作技能，同时还学到会计工作岗位之间的业务衔接关系和内部控制要求，从而完成从理论转向实践、从单项技能向综合技能的过渡，我们编写了《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》。

为实现培养适合企业需要的企业管理和应用人才的培养目标，本套教材编写人员集中优势资源，以工学结合为切入点，根据课程内容和教学特点，精心打造了这套立体化企业管理软件的实训教材。本套教材包括财务篇和业务篇两部分，覆盖了中小企业最核心的业务。财务篇力求完成对企业管理软件中财务会计核算和管理能力的培养，业务篇力求完成财务、业务一体化能力的培养。

《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》为财务篇，主要突出实用性。采用适用新会计准则的最新版本的用友ERP-U8 V10.1企业管理软件为平台，全面学习企业管理软件中财务会计的工作原理和操作方法；采用适用于新会计准则下的企业案例，全面呈现在新会计准则下，使用最新版本企业管理软件处理会计业务的特点和方法；配备全套教学课件(包括教学计划、教学大纲、电子教案、例题操作的视频课件)；配备全套的实验数据，用于完成例题的操作、每章后的上机实验和综合实验，实现随机组合的实验训练、全面综合的集中训练。

《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》由从教多年的一线教师及企业的一线企业管理软件实施工程师一同编写，融入了丰富的教学和实践经验，教材中案例鲜活，方法先进，平台一流，既适合在教师的指导下学习，也适合学习者自学。教材中既为教师配备了教学课件，又为学生配备了例题操作的视频课件和实验数据，可谓教学一体、相辅相成。视频课件以二维码的形式穿插到正文中，读者可扫码播放。

《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》共包括7章教学内容和一份综合实验。着重讲解用友ERP-U8 V10.1企业管理软件中财务会计业务处理的基本知识和操作方法，使学习者系统学习企业管理软件的基本工作原理和会计核算与管理的全部工作过程。掌握总账、会计报表、工资、固定资产和往来款管理系统的工作原理和过程，并从管理和监督的角度了解企业会计业务数据处理的流程，掌握利用企业管理软件查找账务和报表资料的方法。这7章内容分别是：系统服务与基础设置、总账管理、UFO报表、薪资管理、固定资产管理、往来款管理和账簿管理。教学中的所有例题均录制了操作过程的视频课件，每章后针对本章的学习内容设计了上机实验，每个上机实验都附有操作前的准备账套和实验后的结果账套，即给出了实验的基础数据和结果数据，可以有效地提高学习效果。为了全面地检验学习者的学习效果，在全书的最后还给出了综合实验及操作结果(答案)，以进行全面的财务管理软件综合应用能力的培养。

《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》可用作会计及相关专业财务管理软件的实验教材，也可以用作会计、税务、审计及相关经济管理工作人员的企业管理软件培训教材和业务学习资料。我们衷心地希望《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》能为促进我国会计信息化的发展尽一点微薄的力量。

《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》由孙莲香、林燕飞和刘兆军主编。参加《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》编写的人员还有沈青丽、周海滨、谢彬、贾秀丽、王巍、康晓林、周梅、张家郡、郭莹、王亚丽、江争鸣、曾红卫、赵笛、刘金秋、喻霞、王皎、安玉琴、梁润平，由新道科技股份有限公司的资深软件工程师担任《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》的技术支持。《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》是在新道科技股份有限公司的大力支持下编写完成的，在此深表谢意。

限于作者的水平，书中难免存在缺点和不妥之处，我们诚挚地希望读者对《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》的不足之处给予批评指正。

《ERP管理软件应用教程财务篇(用友U8 V10.1版)》配套教学资源可通过http://www.tupwk.com.cn/downpage下载。

作 者

2017年5月

目 录

第1章 系统服务与基础设置 1

1.1 系统管理 1

1.1.1 系统管理的内容 1

1.1.2 设置用户 2

1.1.3 账套管理 7

1.1.4 设置操作员权限 17

1.2 基础设置 20

1.2.1 企业应用平台 21

1.2.2 基本信息 24

1.3 基础档案 25

1.3.1 机构人员 25

1.3.2 客商信息设置 30

1.3.3 财务设置 35

1.4 总账工具 52

1.4.1 确定数据源及目的数据 53

1.4.2 复制数据源信息 53

复习思考题 54

实验一 系统管理 55

实验二 基础设置 56

第2章 总账管理 59

2.1 总账系统初始化 59

2.1.1 定义总账系统启用参数 59

2.1.2 录入期初余额 61

2.2 明细权限设置 67

2.2.1 数据权限控制设置 67

2.2.2 数据权限设置 68

2.2.3 金额权限设置 73

2.3 日常业务处理 74

2.3.1 填制凭证 74

2.3.2 审核凭证 84

2.3.3 记账 85

2.4 出纳管理 90

2.4.1 出纳签字 90

2.4.2 银行对账 92

2.5 期末处理 99

2.5.1 定义转账凭证 99

2.5.2 生成转账凭证 104

2.5.3 月末结账 107

复习思考题 111

实验三 总账系统初始化 111

实验四 总账系统日常业务处理 114

实验五 出纳管理 116

实验六 总账期末业务处理 117

第3章 UFO报表 119

3.1 报表格式设计 120

3.1.1 启动UFO报表 120

3.1.2 设计表样 122

3.1.3 设置关键字 128

3.1.4 编辑公式 129

3.1.5 保存报表 132

3.2 报表数据处理 132

3.2.1 进入报表数据状态 132

3.2.2 录入关键字 133

3.2.3 整表重算 134

3.3 报表模板 135

3.3.1 调用报表模板并生成
报表数据 135

3.3.2 自定义报表模板 137

3.4 现金流量表的编制 138

复习思考题 142

实验七 报表格式设计 142

实验八 报表数据处理 145

实验九 利用报表模板生成报表 145

第4章 薪资管理 147

4.1 薪资系统初始化 147

4.1.1 启用薪资系统 147

4.1.2 建立工资账套 148

4.1.3 设置工资类别 150

4.1.4 设置人员附加信息 152

4.1.5 设置人员类别 153

4.1.6 设置工资项目 153

4.1.7 设置银行名称 156

4.1.8 人员档案 157

4.1.9 设置计算公式 160

4.2 日常业务处理 168

4.2.1 工资变动 168

4.2.2 扣缴所得税 169

4.2.3 工资分摊 173

4.2.4 月末处理 178

4.3 统计分析 180

4.3.1 账表 180

4.3.2 凭证查询 181

4.4 数据维护 182

4.4.1 数据上报与数据采集 182

4.4.2 工资类别汇总 182

复习思考题 182

实验十 工资系统初始化 182

实验十一 工资业务处理 185

第5章 固定资产管理 187

5.1 固定资产系统初始化 187

5.1.1 建立固定资产子账套 187

5.1.2 基础设置 191

5.1.3 原始卡片录入 197

5.2 日常业务处理 201

5.2.1 固定资产卡片管理 201

5.2.2 固定资产增减管理 203

5.3 期末业务处理 205

5.3.1 折旧处理 205

5.3.2 制单处理 207

5.3.3 对账与结账处理 210

5.3.4 账表管理 211

5.4 数据维护 212

5.4.1 数据接口管理 212

5.4.2 重新初始化账套 212

复习思考题 212

实验十二 固定资产系统初始化 213

实验十三 固定资产业务处理 215

实验十四 固定资产期末处理 215

第6章 往来款管理 217

6.1 系统初始化 217

6.1.1 系统准备 217

6.1.2 初始设置 226

6.2 日常业务处理 240

6.2.1 应收单据处理 240

6.2.2 收款单据处理 245

6.2.3 核销处理 247

6.2.4 转账处理 250

6.2.5 坏账处理 253

6.2.6 制单 255

6.3 账表查询及其他处理 256

6.3.1 单据查询 256

6.3.2 其他处理 258

复习思考题 261

实验十五 往来账款管理
系统初始化 261

实验十六 往来款管理业务处理 263

第7章 账簿查询 265

7.1 科目账查询 265

7.1.1 总账 265

7.1.2 余额表 268

7.1.3 明细账 270

7.2 日记账查询 274

7.2.1 查询现金及银行
存款日记账 274

7.2.2 资金日报表 276

7.3 辅助账 277

7.3.1 部门账 277

7.3.2 个人往来账 281

复习思考题 283

实验十七 账簿查询 283

第8章 综合实验 284

8.1 初始设置 284

8.1.1 系统管理 284

8.1.2 基础设置 285

8.1.3 总账系统初始化 288

8.1.4 工资管理系统初始化 292

8.1.5 固定资产系统初始化 294

8.1.6 应收系统初始化 296

8.1.7 应付系统初始化 297

8.2 日常业务处理 298

8.2.1 总账系统1月份业务 298

8.2.2 工资管理系统1月份
业务 300

8.2.3 固定资产系统1月份
业务 302

8.2.4 应收系统1月份业务 302

8.2.5 应付系统1月份业务 303

8.2.6 1月份期末处理 303

8.2.7 1月份UFO报表 304

8.2.8 2月份业务 307